PLAN DE GESTION ANUAL - 2010
Contenido
Plan de cancelación de deuda dura
En vista de los compromisos fiscales que se deben cancelar, se plantea la necesidad de establecer una propuesta de pagos en base a nuestras posibilidades. Este plan de pagos es impostergable debido a las importantes consecuencias negativas que puede generar en los Directores de la empresa. La base para poder abordar un plan de cancelación de las deudas fiscales se basa en las siguientes acciones:
1- Asignar una reserva de caja de UMSA por un monto de $20.000,00. Este plan de cancelación será revisado con Andrea Molina para optimizar la asignación de estos recursos.
2- Asignación de ingresos por ventas por un monto de $7.000,00 mensuales a este plan de cancelación de deudas
3- Recuperar gastos históricos de celulares no cubiertos por la empresa. Este monto se estima en $2.000,00.
Los detalles se consideran en la planilla PlanDeuda2010_UMSA.xls, donde se consideran los detalles de las deudas y planes de pagos vigentes para este año.
Gestión de costos de proyectos
Establecer pautas comunes para la gestión de los costos directos de los proyectos y costos fijos en Mza, San Luis y San Martín considerando los tipos de servicios que se ofrezcan. Esto implicará:
1- Usar la planilla de presupuestos para la estimación de todos los proyectos ITO, COM, UMW y SWF
2- Establecer metas esperadas de rentabilidad por tipo de proyecto
3- Asignar porcentajes de costos fijos que se derivarán a la estructura de UMSA para financiar los costos de administración general con los ingresos por proyecto
4- Asignar porcentajes de costos fijos para financiar el mantenimiento de las sucursales con los ingresos por proyecto
5- Asignar los costos directos a los servicios prestados para cada uno de los proyectos. Se cambia el concepto de honorarios por el de prestación de servicios.
Para poder evaluar los porcentajes de asignación de costos fijos de cada una de las sucursales y de la estructura de UMSA se requerirá una distribución de los gastos de cada sucursal. Estos porcentajes deberán asignarse a las planillas de presupuesto para que sean recuperados por cada uno de los proyectos que se ejecuten y se computará como un costo fijo para cada una de las sucursales.
Ver archivo PlanFinancieroEstructura2010_UMSA.xls
Administración de Caja
Unificar la administración de caja, para evitar el cruzamiento de información y dar transparencia a la gestión de la tesorería integrada y no por célula de negocio.
Esta gestión unificada apunta a facilitar la asignación de los ingresos a cada uno de los planes considerados y mantenimiento de la estructura fija definida.
Plan Comercial
Desarrollar, acordar y formalizar un Plan Comercial basado en un prospecto concreto y con buenas probabilidades de realización.
Esta será la única garantía posible de generar ingresos para comenzar a reducir las deudas "blandas" de UMSA con los sueldos históricos y deudas particulares con Directores además de otros aportes realizados por socios y terceros cercanos.
Este plan debe ser acompañado por una asignación clara de responsabilidades y evaluar la necesidad de recursos para su asignación.
Los detalles se consideran en el Registro de Oportunidades.
Mejora de costos fijos
Estudiar, definir e implementar planes de mejora de costos entre otros en flota de celulares, siendo este nuestro principal gasto fijo; complementando con reglas de uso de los abonos para los celulares que no están afectados directamente a la operación de la empresa.
Si bien los costos fijos no son altos, porcentualmente son considerables dentro de la estructura de gastos que tenemos que mantener mensualmente. En este esquema los gastos de telefonía son los de mayor impacto.
